זמן קצר לאחר פטירתו של צביקה פיק, התפרסם כי בצוואתו הוא בחר להוריש את כל רכושו, הכולל, בין השאר, כספים, נכסי נדל"ן, וזכויות יוצרים - רק לשני ילדיו הקטינים מנישואיו לאשתו השניה. לעומת זאת, לשלושת ילדיו הבגירים, מנישואין לאשתו הראשונה, הוא בחר שלא להוריש דבר.
עוד עפ"י הפרסומים, מאחר והיורשים הם קטינים, הוא בחר למנות את אחת מבנותיו הבוגרות, לתפקיד של מנהל עיזבון ו/או נאמן, במסגרתו היא תשמור ותנהל את הרכוש, עד שניתן יהיה להעבירו לקטינים.
אין ספק - לצביקה פיק היו כוונות טובות, אך מן הצוואה עולה בעייתיות בשני עניינים:
חלוקה לא שוויונית
לפעמים ישנן נסיבות שמשפיעות על אופן חלוקת הרכוש בצוואה ועל חלוקה, כביכול, לא שוויונית, כלומר אין שוויון מתמטי, שלוקח בחשבון רק את הרכוש שקיים בעיזבון, אלא יש שוויון שנובע מהפעלת שיקולים כלל משפחתיים, שלוקח בחשבון גם את הרכוש הפרטי של כל אחד מהיורשים.
האפשרות השניה היא בעייתית, ועלולה להוביל לסכסוך בין היורשים.
קביעת מנהל עיזבון ו/או נאמן
ככלל, זוהי אחת מן ההוראות החשובות בצוואה.
מנהל עיזבון
תפקיד של מנהל עיזבון מציב אותו בעמדת מפתח, ומשימתו הינה לאתר נכסים וכספים, לבצע פעולות מימוש, ולחלק את העיזבון בין היורשים, בהתאם להוראות הצוואה.
הבחירה הטבעית, אם כי לא מחויבת המציאות, הינה לבחור במי מן היורשים לביצוע התפקיד. לחלופין, יש מי שיעדיף לבחור אדם אחר, שאינו נמנה עם היורשים, אשר נחשב כאמין ובעל יכולות ביצוע. כך או כך, אישיותו של מנהל עיזבון, ויכולותיו, הינם תנאי הכרחי להצלחת ניהול העיזבון. בחירה באדם, שמעצם טיבו, מעמדו או יחסיו עם היורשים האחרים, יכולה לעורר אנטגוניזם, ולגרום לריב ומדון - עלולה להחטיא את המטרה.
נאמן
כאשר רוצים לחלק כספים באופן הדרגתי - בתשלומים, או בהתקיים תנאים, או בקרות אירועים מסוימים, ניתן להשתמש במנגנון של נאמנות.
במסגרת הוראות נאמנות שמשולבות בתוך הצוואה - מפרטים את מטרות הנאמנות, ממנים נאמן ומגדירים את מידת שיקול הדעת שלו, וקובעים את אופן חלוקת הכספים, עפ"י מועדים או אירועים שונים.
גם הבחירה בנאמן מתבססת על אישיותו ויכולותיו.
כאשר בוחרים לנשל מהצוואה יורשים טבעיים, יש לצפות, באופן כמעט ודאי, שתהיה התנגדות שלהם לצוואה.
לכן, ההמלצה שלנו, הינה, ככל שהדבר האפשרי - לא לנשל לחלוטין יורשים טבעיים מהצוואה, אלא רק לצמצם את חלקם, ובכך לנסות ולמזער את ההשלכות של ההתנגדות שלהם לצוואה. ובוודאי שלא להעמיד אותם במצב של ניגוד עניינים, ולהעניק להם מעמד מיוחד, באמצעות תפקידי מפתח כמו מנהל עיזבון ו/או נאמן.
כאשר החיים המשפחתיים מורכבים, הצוואה אומנם לא תפשט אותם, אבל ניתן יהיה להשתמש בה כדי להסדיר את היחסים המשפחתיים והרכושיים באופן שיביא לשקט ולפיוס בין כל המעורבים.
Comments